Крупные банки и бюро кредитных историй «Эквифакс» разрабатывают новый, более корректный способ оценки доходов заемщиков. Анализ планируется проводить на основе данных электронных платежных систем о расходах и платежах человека.
Однако пока основным документом в заявке на получение кредита, который подтверждает платежеспособность клиента, остается справка по форме 2-НДФЛ. Статья расскажет, что собой представляет такая справка, зачем она нужна, где и как ее получить.
Содержание статьи
Что такое справка 2-НДФЛ
Аббревиатура в названии справки расшифровывается как «налог на доходы физического лица». А форма документа с цифровой маркировкой «2» подтверждает:
- величину дохода, полученного работником организации, за квартал, полугодие, год или любой другой временной период;
- сумму налогов, удержанную работодателем.
Справка должна в обязательном порядке содержать следующие сведения:
- информация о работодателе – название организации, реквизиты;
- персональные данные работника – ФИО, дата рождения, гражданство, ИНН, статус налогоплательщика;
- суммы дохода помесячно с кодами;
- налоговые вычеты с кодами;
- общая сумма доходов и налоговых выплат за определенный период.
По 2-НДФЛ банк оценивает платежеспособность и кредитоспособность заемщика. Данные справки показывают, что у клиента есть постоянный источник дохода, и ему по силам выплатить в дальнейшем кредит определенного размера.
Если ежемесячные платежи по займу превысят 45-50% от суммы заработной платы, то банк не одобрит заявку. По расчетам специалистов, траты на погашение кредита не должны превышать 30% прибыли человека в месяц.
В разделе доходов в справке указывается не только заработная плата, но и премии, отпускные, компенсации за неиспользованный отпуск, выплаты по договорам подряда и пр. Каждый пункт маркируется универсальным четырехзначным кодом (от 1010 до 4800). По ним работники кредитного отдела банка определяют, какие выплаты заемщик получает регулярно, а какие – единовременно.
Где и как получить справку
Документ работнику обязаны выдать в бухгалтерии организации по письменному или устному заявлению в течение 3-х рабочих дней. Такое правило регламентировано ст. 62 Трудового кодекса. При необходимости на него ссылаются в заявлении на имя главного бухгалтера.
Обратите внимание! Заявление с просьбой выдать справку 2-НДФЛ не имеет строго образца и пишется в произвольной форме.
Справку составляют на специальном бланке в виде таблицы. Правила заполнения регламентируются приказами Федеральной налоговой службы. Если в документе будут исправления или нарушены правила оформления, указаны неверные коды, банк его не примет.
За три предыдущих года (кроме текущего) 2-НДФЛ можно получить онлайн, в личном кабинете на сайте налоговой nalog.ru. Дополнительно визировать справку не придется, она будет заверена официальной электронной подписью. Скачать информацию имеют право только зарегистрированные пользователи.
Есть два способа регистрации:
- Авторизоваться через сайт Госуслуг.
- Получить логин и пароль по паспорту в любом отделении налоговой службы.
Важно! Справку выдает налоговый агент – организация, которая оплачивает труд работника. Поэтому индивидуальные предприниматели, которые занимаются только частной практикой и не совмещают ее с работой по найму, оформить 2-НДФЛ не могут, так как сами для себя они не могут стать ни налоговыми агентами, ни работодателями. ИП подтверждают доход выпиской из книги учета доходов и расходов, налоговой декларацией, 3-НДФЛ.
Срок действия документа
За какой период придется подтверждать стаж и доход, каждая кредитная организация решает самостоятельно. Чаще всего банк в условиях кредитования указывает требование предоставить сведения о заработной плате за 4 или 6 месяцев. Однако при проверке заемщика кредитор вправе запросить данные дополнительно и за год, и за три года.
Справка 2-НДФЛ считается действительной в течение месяца. Затем информация теряет актуальность и нужно заново оформлять документ.
Как банки проверяют такие справки
Проверка включает несколько этапов, обязательных и выборочных.
Этап 1
Сотрудник кредитной организации (кредитный инспектор) изучает документы потенциального заемщика, которые прилагаются к заявке на кредит.
В первую очередь, инспектор обращает внимание:
- на оформление — в документе не должно быть исправлений, опечаток, ошибок в персональных данных заемщика и пр.;
- соблюдение порядка заполнения — правильно ли проставлены коды, проверка расчетов, указанных в документе сумм;
- совпадение ИНН работодателя в реквизитах и на штампе, четкость подписей и печатей.
Этап 2
Выполняется при значительных суммах займов. Проводится выборочно. Инспектор может связаться по телефону с родственниками заемщика, бухгалтером организации, где работает соискатель, и уточнить сведения по материальному положению, заработной плате, стажу.
Этап 3
Проводится избирательно службой безопасности при оформление крупных займов, ипотеки.
Сотрудники проверяют:
- достоверность персональной информации клиента;
- данные о заемщике у работодателя, налоговой, в пенсионном фонде;
- соответствие зарплаты заемщика с размером средней оплаты труда специалистов в его отрасли.
«Купить справку 2-НДФЛ недорого и с подтверждением»
В сети не составит труда найти интернет ресурсы с подобными призывами для россиян, у которых, к примеру, нет официальной работы, маленькая или «серая» зарплата.
В презентационных материалах посетителям подобных сайтов обещают, что документ будет подлинным и на 100% пройдет проверку службой безопасности любого банка. В среднем стоимость «услуги» варьируется от 1 до 10-12 тысяч рублей.
Однако прежде чем воспользоваться предложением, стоит учесть следующие факторы:
- Подделанные справки расценивается банками как попытка хищения денежных средств.
- Предоставление кредитору заведомо ложных сведений – уголовное преступление, наказуемое штрафом, арестом, ограничением свободы, исправительными работами.
- Когда афера раскрывается, в БКИ поступает информация: заемщик – мошенник. Для любого банка это становится стопроцентным поводом отказать в кредитовании.
Да, купленные справки нередко помогают получить кредит, но насколько это оправдывает риск попасть под статью уголовного кодекса либо навсегда потерять возможность получать заемные средства от банков?
Справка. Недавно прокуратора Тамбовской области направила в суд заявления с требованием ограничить доступ к 16 сайтам, на которых размещены предложения о продаже справок 2-НДФЛ. Прокурор разъяснил, что купленный фальсифицированный документ может стать инструментом мошенничества и рассматривается правоохранительными органами как противоправное действие.
Получение кредита без справки
Есть ряд случаев, когда кредитная организация не требует предоставить справку 2-НДФЛ:
- Заемщик — зарплатный клиент банка, и данные о его доходе есть в базе данных.
- Клиент предоставляет информацию о доходе в справке по форме банка*.
- Кредит оформляется без справок о доходах по минимальному пакету документов.
*Оптимальное решение для работников, которые получают часть зарплаты неофициально. Банк не направит сведения из справки в налоговую. Поэтому работодатель может указать реальные цифры и увеличить вероятность одобрения кредита у работника.
Даже если банк не требует справок, указать уровень дохода все равно придется. Это стандартный раздел в форме оформления заявки. Указанная информация также может быть проверена службой безопасности.
Обратите внимание! Банк не предоставит минимально возможную ставку и наиболее выгодные тарифы без документа о доходе. Не стоит рассчитывать на привлекательные условия, указанные в рекламных материалах. Чаще кредитная организация, которой достаточно паспорта или другого удостоверения личности, ограничивает клиента по сумме займа и сроку кредитования, а также увеличивает размер процентов.
Приведем несколько предложений от банков, которые предлагают оформить кредит без документов, подтверждающих доход.
| Банк | Ставка | Максимальная сумма (руб.) | Срок |
| Тинькофф Банк | 12%-25% | 2 000 000 | до 3 лет |
| Райффайзенбанк | 12,99%-16,99%* | 300 000 | до 5 лет |
| Русский Стандарт | 19,8%-26,9% | 500 000 | до 5 лет |
| МКБ | 10,9%-25,9% | 3 000 000 | до 5 лет |
| Ренессанс Кредит | 17,9%-24,1% | 100 000 | до 5 лет |
*Ставка зависит от того, будет ли заемщик участвовать в программе финансовой защиты.
Заключение
Справку 2-НДФЛ подписывает руководитель организации или уполномоченным им работник. Все подписи на ней должны быть проставлены синей ручкой с обязательной расшифровкой. Печать ставят строго в указанном месте, помеченном как М.П.
Важно соблюсти даже незначительные формальности, чтобы не переделывать документ и не дать повод кредитному инспектору инициировать дополнительную проверку.
